Leasing ve Faktoring uygulamaları KOBİ’ler tarafından stratejik bir araç olarak kullanılmaktadır. Ayrıca KOBİ’lerin nakit akışını güvence altına almalarını sağlar. Şimdi Leasing ve Faktoring uygulamalarının neler olduğuna daha yakından bakalım.
Öncelikle Leasing uygulaması nedir sorusuna cevap verelim.
Finansal kiralama (Leasing), ödeme vadesi boyunca taşınır veya taşınmaz yatırım amaçlı gayrimenkulün kullanım hakkının Leasing şirketinde olmasını sağlar ve belirlenen kira bedeli karşılığında kullanım hakkı kiracıya verilir. Sözleşmede belirtilen süre sonunda mülkün kiracıya geçmesini sağlayan finansman türüdür. Anonim şirketler, limited şirketler, şahıs şirketleri, çiftçiler, vakıflar, kooperatifler ve ortak girişimler Leasing yapabilir. Leasing, yatırım mallarının kiralama yoluyla kullanılmasını sağlayarak şirketlerin işletme sermayesi verimliliğini artırır. Ancak, kar elde etmelerini sağlar.
Kiralama uygulamasında satın alınacak mülk, kiracı tarafından belirlenir.
Kiralama yoluyla satın alınacak malları kiracı belirler. Dokuma makinesi, tıbbi cihaz, iş makinesi, güneş enerjisi santrali, tarım makinesi, metal işleme tezgahı, elektronik cihaz, üretim makinesi gibi mallar için kiralama yapılmaktadır. Mülkiyet, kiralama süresi boyunca Leasing şirketinde kalır. Ancak kullanım hakkı kiracıya aittir. Kiracı, sözleşmeye uygun olarak kira bedelini ödemek zorundadır. Sözleşme sonunda malın mülkiyeti sembolik bir bedelle devredilir.
Leasing uygulamasının avantajları nelerdir?
-
Şirketiniz için gerekli makine, teçhizat ve benzeri araçlara uygun koşullarda sahip olursunuz.
-
Sektörel gelişmelere ve pazar gereksinimlerine doğru cevap vermenizi sağlar.
-
Uzun vadelidir ve nakit akışına uygundur. Esnek geri ödeme seçeneklerine sahiptir.
-
Satın alma aşamasında oluşan maliyetler de dahil olmak üzere %100 finansman sunar.
-
Döviz cinsinden borçlanma imkanı sağlar. İstisna makine ve teçhizat yatırımlarında %1 KDV avantajı vardır.
-
Satın alınan malların ithalatı, yüklemesi ve transferi uzman ekipler tarafından gerçekleştirilir.
-
Leasing ile yatırım yapıldığında banka teminat limitleri daha verimli kullanılabilmektedir.
Peki faktoring uygulaması nedir?
Faktoring, şirketlerin mal ve hizmet satışlarından doğan vadeli alacaklarının temlik yoluyla bir faktoring kuruluşuna devridir. Bu alacaklar Faktoring kurumu tarafından yönetilmektedir. Süreç, faktoring şirketi, alıcılar, mal veya hizmeti satan satıcı arasında gerçekleşir. faktoring şirketleri; Üç temel hizmet sunar: garanti, tahsilat ve finansman. Bu hizmetler işletmelerin ihtiyaçlarına göre birlikte veya ayrı ayrı verilmektedir. İşletmeler birbirleriyle yaptıkları alışverişlerde vadeli çek kullanırlar. Bu çeklerin vadesi ortalama 4 aydır. Yani 4 ay beklemek zorundalar. Paraya daha erken ulaşmak isteyen işletmeler, Faktoring ile vadeli çeklerini nakde çeviriyor.
Faktoringi kimler yapabilir?
Vadeli satış yapan ve vadeli ödeme alan tüm işletmeler (gerçek veya tüzel kişiler) faktoring yapabilir. Küçük ve orta ölçekli işletmeler, faktoring uygulamasından oldukça fazla avantaj elde etmektedir. Mali açıdan güçlü müşterileri olan işletmeler de yararlanabilir.
Faktoringin avantajlarından bahsedelim.
-
Vadeli alacaklarınızı nakde çevirmenizi sağlar.
-
Sürekli ve kesintisiz nakit akışı ile büyümenize yardımcı olur.
-
Üretim maliyetlerinizi düşürür, kar marjınızı yükseltir.
-
Değerli zamanınızı işinizi yönetmeye ve geliştirmeye ayırmanıza olanak tanır.
-
Alacak, stok ve borç gibi sorunları kolaylıkla halledebilirsiniz.
-
Alıcılar için bir terim tanımlayabildiğiniz için inanılmaz bir rekabet gücü elde edersiniz.
-
Açık hesap ile satışlarınız kolay ve güvenilir hale gelir.
-
Gelecek için gerçekçi planlar yapabilirsiniz.
